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如何通过报表看出公司资金缺口?出现资金缺口

2021-01-21 20:15选股技巧 人已围观

简介成都 跳出财务看财务-你以为是财务,可别人都把你当会计 2021.01.17(周日)用财务报表的思维来管资金存在很大的滞后性,我们知道会计核算大部分在事后进行,当你通过报表测算出资...

  成都  跳出财务看财务-你以为是财务,可别人都把你当会计        2021.01.17(周日)用财务报表的思维来管资金存在很大的滞后性,我们知道会计核算大部分在事后进行,当你通过报表测算出资金缺口那已经为时过晚,所以正常测算资金缺口需要通过资金计划来实现。说白了就是简化后的现金流量表,当然这是测算会存在差异。银行决定是否向你公司提供流动资金贷款、或承兑汇票授信,方法有很多,但其中之一,就是要根据你公司的财务报表,测算流动资金缺口。这是一项硬指标。
 
  新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金。
 
  其中:营运资金量=[上年销售收入*(1-上年销售利润率)*(1+预计销售收入年增长率)]/营运资金周转次数。
 
  营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收帐款周转天数-应付帐款周转天数+预付帐款周转天数-预收帐款周转天数)。
 
  周转天数=360/周转次数。
 
  向一般企业授信的额度,不超过销售收入的50%。比如你公司想办理1亿元承兑授信,你的销售收入不能低于2亿元。

Tags: 资金缺口 

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